纳税服务中心20__年度税收票证自查报告按照市局关于20__年度税收票证检查的工作部署，结合我纳税服务中心票证管理的实际情况，抽出吕、孟、陈三名工作人员组成检查小组，对20__年度管票、用票情况进行了认真全面地检查，现将自查情况报告如下：
一、存在问题
（一）未装订汇总凭证单。20__年1–6月份除车购税票有税收（汇总专用）缴款书订装外，税收小额完税证、税收罚款收据、行政性收费专用收据等都没有装订汇总凭证单。没有汇总凭证单不能一目了然了解每旬税款报解的数字，只能通过每张税票相加掌握相关收入进度。20__年7月27–29日，省局收入核算处黄X副带队来我局，对20__年度税收票证和税收报解入库进行专项检查。在对我纳税服务中心20__年1–6月份税收票证的检查中，也指出了税票未装订汇总凭证单这一问题。
（二）未按规定填开税票。
20__年1月份情况：（1）1月份彭开具税收小额完税证10套，税种，用税收百位小额完税证征收千位税款，超面额开票，税票号码为：2457、7461、7466、7530、7559、7608、7620、7622、7624、7637；
（2）20__年1月4日彭开具税收小额完税证1套，增值
税税种，销售收入栏和实缴金额栏有涂改现象，应作废但未作废，税票号码为：7468；（3）20__年1月25日彭开具税收小额完税证1套，税种，税票面字体重叠变粗，应作废未作废。
20__年2月份情况：（1）2月份彭开具税收小额完税证9套，税种，用百位小额完税证开具千位税款，超面额征收，税票号码为：7759、7754、（）、7733、7768、7826、7850、75、7903；（2）20__年2月1日彭开具税收小额完税凭证1套，税种，税票面字体重叠变粗，应作废未作废。
二、整改要求
（一）在税收票证领发以及保管方面，要严格执行领发制度，做到交接手续齐全、严密，票证使用人员及代征、代扣单位在领取票证时，必须由领、发双方共同清点领、发数量和号码，双方清点无误后，领、发双方交换“票款结报手册”互为对方登记领、证种类、数量、字轨号码及领发时间，然后在手册上双方共同签章。
（二）在票证使用方面，严格执行票证填开“十不准”规定，做到专票专用，先领先用，顺序填开。多联式票证要一次全份复写或打印，各栏目要填写齐全，字迹端正清晰，不能漏填、简写、省略、涂改、挖补。各种章戳加盖齐全。
（三）在票证审核方面，要始终坚持“三级”审核制度，做到了按月、按季进行票证盘点、盘库以及票证日常检查。能按票证装订程序及时将各类票证整理归档，按要求及时装订归档，并要装订汇总凭证单。各类票证报表报送及时。
（四）在税款缴库的及时性和安全性方面，必须认真执行国家税务总局制定的各项税收票证管理办法和规定，不得逾期结报、延期缴库，不得违规开设税款过度帐户或将税款存入其他帐户，尤其要加强税收票证结报缴销环节的审核，保证结报的税款和实际征收的税款相一致，登记销号的税票和实际结报的税票吻合，保证填用的税收票证符合税收票证填用要求和税收会计原始凭证填制要求。
二○一一年七月六日